BeeX（4270）中間期は増収減益、通期予想と期末配当予想を据え置き｜2027年2月期中間期短信ほか1件

資料基準 2026年10月15日 16:15 · 更新 2026年10月15日 16:15 · 第1版

影響

中

中間期の減益と通期予想据え置き

見落としやすい点

当中間期の特別損益はなく、前年同期には特別利益と特別損失があり、親会社株主に帰属する中間純利益の前年同期比較にはこの違いも含まれます。

中間期は売上高（前年同期比）、営業利益（前年同期比）、経常利益（前年同期比）、親会社株主に帰属する中間純利益（前年同期比）。クラウドライセンスリセール売上高は（前年同期比増）と伸びた一方、売上原価は前年同期比増、販管費は前年同期比増となり、外部開発リソースの委託費やクラウドライセンス仕入高、販売部門の人件費・採用費、貸倒引当金繰入が利益を圧迫しました。営業活動ではの資金を取得し、前年同期のの支出から転じました。会社は通期予想を修正せず、売上高、営業利益を見込み、期末配当予想も一株当たりで修正なしとしています。

本業: クラウドインテグレーション売上高は（前年同期比増）で、中小規模案件やAI・データ分析案件を獲得した一方、プロジェクトの開始時期が下期にずれた案件もありました。
お金: 中間期末の現金及び預金はで、前連結会計年度末のから増加しました。短期借入金は両時点ともです。

次に確かめる点

次の期第四半期決算で、〜を含む累計の売上高・営業利益を前年同期の同じ累計と比較し、通期予想の修正有無も確認する。
下期に開始時期がずれたクラウドインテグレーション案件について、次の決算で進捗と売上への反映を確認する。

開示（2件）

1.2027年２月期第２四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）

決算短信2026年10月15日 15:30開示本文を読む →

（１）当中間期の経営成績の概況：以上の結果、当中間連結会計期間における経営成績は、売上高6,044,583千円(前年同期比18.0％増)、営業利益245,543千円(前年同期比27.8％減)、経常利益258,538千円(前年同期比26.6％減)、親会社株主に帰属する中間純利益176,271千円(前年同期比27.5％減)となりました。
（売上高）：当中間連結会計期間におけるクラウドインテグレーションにおいては、中小規模案件の獲得や成長分野であるAI及びデータ分析案件の獲得もありましたが、プロジェクトの開始時期が下期にずれた案件もあり、クラウドインテグレーション売上高は1,291,168千円（前年同期比1.0％増）となりました。
MSPにおいては、顧客の内製化などの契約見直しによる影響で、MSP売上高は668,175千円（前年同期比2.8％減）となりました。
一方、クラウドライセンスリセールにおいては、新規契約数が順調に増加したことに加え、既存の大型契約の利用料が増加したこともあり、クラウドライセンスリセール売上高は4,085,239千円（前年同期比29.3％増）となりました。
（売上原価）：当中間連結会計期間における売上原価は、5,050,820千円（前年同期比21.0％増）となりました。
主な内容としては、クラウドインテグレーションにおいて、社内リソースでカバーできない工数を外部の開発リソースで補完したことにより業務委託費が増加しました。
また、クラウドライセンスリセール売上増加に伴うAWS及びAzure等のライセンスの仕入高が増加しました。
（販売費及び一般管理費）：当中間連結会計期間における販売費及び一般管理費は、748,219千円（前年同期比22.5％増）となりました。
主な内容としては、人的資本への投資を積極的に実行したことにより、販売部門の人件費及び採用に係る費用が増加しました。
また、貸倒懸念債権が生じたことに伴い貸倒引当金繰入額を計上しました。
（特別損益）：当中間連結会計期間における特別損益はありませんでした。
なお、前中間連結会計期間における特別利益は5,255千円でした。
これは、段階取得に係る差益及び負ののれん発生益を計上したことによるものであります。
また、前中間連結会計期間における特別損失は85千円でした。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）：営業活動の結果、取得した資金は257,544千円（前年同期は205,454千円の支出）となりました。
主な増加要因として、税金等調整前中間純利益の計上258,538千円、契約負債の増加額98,584千円、売上債権及び契約資産の減少額87,443千円等があった一方で、主な減少要因として、未収入金の増加額150,183千円、前払費用の増加額66,086千円、法人税等の支払額43,190千円、未払金の減少額90,607千円等があったことによるものであります。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明：2027年２月期の連結業績予想につきましては、当中間連結会計期間の業績が概ね想定どおり推移しているため、2026年４月14日の「2026年２月期決算短信」で公表いたしました数値から変更はありません。

(1)連結経営成績(累計)（2027年2月期第2四半期・中間期）

項目	2027年2月期中間期	2026年2月期中間期
売上高
売上高・増減率		—
営業利益
営業利益・増減率		—
経常利益
経常利益・増減率		—
親会社株主に帰属する中間純利益
親会社株主に帰属する中間純利益・増減率		—

%表示は、対前年中間期増減率／(注)包括利益

3.2027年2月期の連結業績予想(2026年3月1日~2027年2月28日)

項目	通期
売上高
売上高・増減率
営業利益
営業利益・増減率
経常利益
経常利益・増減率
親会社株主に帰属する当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益・増減率
1株当たり当期純利益

%表示は、対前期増減率／(注)直近に公表されている業績予想からの修正の有無:無

2.配当の状況

項目	第2四半期末	期末	合計
2026年2月期
2027年2月期		—	—
2027年2月期(予想)	—

(注)直近に公表されている配当予想からの修正の有無:無

(2)連結財政状態

項目	総資産	純資産	自己資本比率
2027年2月期中間期
2026年2月期

(3)中間連結キャッシュ・フロー計算書

項目	前中間連結会計期間(自2025年3月1日至2025年8月31日)	当中間連結会計期間(自2026年3月1日至2026年8月31日)
現金及び現金同等物の中間期末残高

2.2027年２月期第２四半期決算説明資料

資料2026年10月15日 15:30開示本文を読む →

表の値は開示本文から取り、金額は億円などに直しています。

開示本文をもとに AI が作成した記事です。数字は開示本文と決算データから入れています。数字に押すと出どころが出ます。

影響