資料基準 2026年11月5日 17:15· 更新 17:15· 第1版
影響
小中間CFの記載訂正
訂正後、当中間連結会計期間の現金及び現金同等物は前連結会計年度末比減少し、期末はとなりました（訂正前は増加し、）。投資活動によるキャッシュ・フローは、定期預金の預入による支出を含めての支出に訂正され、営業活動によるキャッシュ・フローはの収入で訂正前から変わっていません。同じ中間期末の現預金と現金及び現金同等物は異なる指標であり、残高を単純比較できません。
次に確かめる点
- 次に発表される期第四半期（4〜の累計）の決算短信で、定期預金の預入による支出と投資活動によるキャッシュ・フローの表示を確認する。
- 同じ期第四半期決算短信で、期末の現預金と現金同等物の表示がどう異なるかを確認する。
開示（1件）
1.（訂正・数値データ訂正）「2027年３月期第２四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）」の一部訂正について
その他2026年11月5日 17:00開示本文を読む →
- （訂正・数値データ訂正）「2027年３月期第２四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）」の一部訂正について：当社は、2026年10月30日に公表いたしました「2027年３月期第２四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）」の記載内容の一部に訂正すべき事項がありましたので、下記のとおりお知らせいたします。
- なお、訂正箇所には下線を付して表示しております。
- また、数値データにも訂正がありましたので訂正後の数値データも提出いたします。
- １．訂正の理由：「2027年３月期第２四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）」公表後、中間連結キャッシュ・フロー計算書の記載内容の一部に誤りがあることが判明いたしましたので、これを訂正するものであります。
- （訂正後）（キャッシュ・フローについて）：当中間連結会計期間における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ６億77百万円減少し、85億71百万円となりました。
- （訂正後）（営業活動によるキャッシュ・フロー）：当中間連結会計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益９億53百万円、減価償却費17億79百万円の計上がある一方で、棚卸資産の増加９億88百万円等により、20億99百万円の収入（前年同中間期は11億34百万円の収入）となりました。
- （訂正後）（投資活動によるキャッシュ・フロー）：当中間連結会計期間の投資活動によるキャッシュ・フローは、定期預金の預入による支出10億円、有形固定資産及び無形固定資産の取得10億18百万円等により、20億98百万円の支出（前年同中間期は11億79百万円の支出）となりました。
- （訂正後）（財務活動によるキャッシュ・フロー）：当中間連結会計期間の財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払６億57百万円等により、６億68百万円の支出（前年同中間期は３億42百万円の収入）となりました。
(3)中間連結キャッシュ・フロー計算書
（単位：百万円）| 項目 | 前中間連結会計期間(自2025年4月1日至2025年9月30日) | 当中間連結会計期間(自2026年4月1日至2026年9月30日) |
|---|---|---|
| 税金等調整前中間純利益 | ||
| 減価償却費 | ||
| のれん償却額 | — | |
| 貸倒引当金の増減額(△は減少) | ||
| 賞与引当金の増減額(△は減少) | ||
| 退職給付に係る負債の増減額(△は減少) | ||
| 受取利息及び受取配当金 | ||
| 支払利息 | ||
| 為替差損益(△は益) | ||
| 固定資産処分損益(△は益) | ||
| 特別退職金 | ||
| 関係会社株式売却損益(△は益) | — | |
| 投資有価証券売却損益(△は益) | ||
| 投資有価証券評価損益(△は益) | — | |
| 売上債権の増減額(△は増加) | ||
| 棚卸資産の増減額(△は増加) | ||
| 仕入債務の増減額(△は減少) | ||
| 未払金の増減額(△は減少) | ||
| 未払消費税等の増減額(△は減少) | ||
| 預り金の増減額(△は減少) | ||
| その他 | ||
| 小計 | ||
| 利息及び配当金の受取額 | ||
| 利息の支払額 | ||
| 法人税等の支払額又は還付額(△は支払) | ||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の預入による支出 | — | |
| 有形固定資産の取得による支出 | ||
| 有形固定資産の売却による収入 | — | |
| 無形固定資産の取得による支出 | ||
| 投資有価証券の取得による支出 | ||
| 投資有価証券の売却による収入 | ||
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | — | |
| その他 | ||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 長期借入れによる収入 | — | |
| 配当金の支払額 | ||
| リース債務の返済による支出 | ||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | — | |
| 現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | ||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | ||
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 |
表の値は開示本文から取り、金額は億円などに直しています。
開示本文をもとに AI が作成した記事です。数字は開示本文と決算データから入れています。数字に押すと出どころが出ます。